Половин милион глоба получи фирма заради куха сделка

Имуществена санкция от половин милион лева наложи Софийският Административен съд на фирмата "ДКЛ 547" ЕООД, заради това, че чрез куха сделка се е обогатила, извършвайки данъчно престъпление, съобщиха то прокуратурата във вторник

Разследването на този случай е част от т. нар. акция "Недосегаемите", при която през април 2010 г. бяха извършени ударни арести заради пране на пари и данъчни престъпления, като тогава се смяташе, че сред замесените са и енергийни фирми на бизнесмена Христо Ковачки. Акцията стана популярна и с нахлуването на маскирани полицаи по грешка в дома на певеца Красимир Аврамов, известен като Човека-глас. През 2011 г. имаше още две издания на акцията, приключили с удар на група, източила 21 млн. лв. ДДС, и арести за схема за избягване на плащане на ДДС.

Конкретният случай с наложената глоба е приключил с влезли в сила присъди срещу Желяз Иванов и Ивайло Йорданов, които реално ощетили държавния бюджет с 804 хил. лв. Другият обвиняем бе Димитър Димитров.

Тримата приложили схема за куха сделка, за да може фирмата "Римекс агрохолдинг“АД–София неправомерно да избегне установяване и плащане на ДДС.

Иванов и Йорданов създали кухи фирми на имената на социално слаби и неграмотни лица. Дружествата "Фолин 7557" ЕООД, "Круп дийл транс 7805" ЕООД, "Мегатранс 2004" ЕООД  и "ДКЛ 547" ЕООД, които не са извършвали никаква дейност, правили фиктивни сделки с  "Римекс Агрохолдинг“ АД, и издавали неверни фактури под контрола на Иванов и Йорданов.

Разследващите установили, че през септември 2009 г. "Римекс Агрохолдинг" и "Римекс 1-холдинг" АД са превели общо 804 000 лв. към кухата "Фолин 7557", която пък ги прехвърлила на "Мегатранс 2004".

"Мегатранс 2004" от своя страна е превела 401 254 лв. към "Круп дийл транс 7805“ и 402 600 лв. към "ДКЛ 547“ ЕООД. Извършени са били преводи без реално да е била осъществена търговска сделка. Сумата е изведена от оборота на действащи фирми - „Римекс Агрохолдинг“ ЕООД и „Римекс 1-холдинг“ АД, чрез дружества без търговска дейност.

Желяз Йорданов е бил арестуван докато теглел 400 хил. лв. от сметката на "ДКЛ 547“ ЕООД

Сега наложената имуществена санкция е по реда на Закона за административните нарушения и наказания за юридически лица, обогатили се от престъпление, когато са извършени от лице, овластено да формира волята на юридическото лице, от лице, представляващо юридическото лице, от лице, избрано в контролен или надзорен орган на юридическото лице, или от  работник или служител, на който юридическото лице е възложило определена работа, когато престъплението е извършено при или по повод изпълнението на тази работа.

Санкцията се налага при получаване на неправомерна облага от юридическо лице, доказана  връзка между извършителя на престъплението и юридическото лице, доказана  връзка между престъплението и облагата за юридическото лице и безспорно установен размер на неправомерната имуществената облага за юридическото лице. Имуществената санкция се налага независимо от осъществяването на наказателната отговорност на съучастниците в извършване на престъпното деяние.